Megéri befizetni a 809 ezer forintos kormányzati visszatérítés ellenére? Ez a kérdés sokszor hangzik el mostanában, ezért összegyűjtöttük, mi szól továbbra is az egészségpénztári befizetés mellett.

Bizonyos esetekben nem érinti a pénztári befizetések után járó visszatérítést a rendkívüli visszautalás. Ilyen, ha

• Önnek nincs olyan gyermeke, aki után családi pótlékra jogosult,
• Ön elvált szülőként nem felváltva gondozza a gyermekét a volt házastársával, és ezért családi pótlékra sem jogosult,
• Ön nem bejegyzett élettársi kapcsolatban él, és párja előző házasságból született gyermekét neveli, aki után nem jogosult a családi kedvezményre,
• Ön több szja-t fizetett az év során, mint 809 000 forint, azaz a családi adó-visszatérítésen felül maradt befizetett szja-ja.  Erre a részre mindenképp érvényesíteni tudja a pénztári adó-visszatérítést akár maximális összegben is.

Lássuk, mit jelent ez utóbbi állításunk a gyakorlatban egy 1 gyermeket nevelő, családi adókedvezményt igénybe vevő alkalmazott példáján keresztül. Amennyiben 2021-ben bruttó 600 ezer forint volt a jövedelme, év végéig összesen 960 000 forint szja-t fizet be, ha igénybe vette a családi adókedvezményt, de más, szja-befizetést módosító tényezőt nem. A befizetett összegből 809 000 forintot visszautal a NAV családi adókedvezmény címén február 15-ig, amennyiben kitölti az ehhez szükséges nyilatkozatot. A befizetett adóból fennmaradó összeg terhére – példánkban 151 000 forint – pedig érvényesítheti a pénztári befizetés (egyéni és a munkáltatói tagdíj-hozzájárulás) után járó 20%-os (legfeljebb 150 000 forint) visszatérítést a Pénztártól kapott adóigazolás alapján. Ne feledje, az összegről az idei évre vonatkozó adóbevallásában rendelkezhet, ahogyan minden évben! Ha Önnek a befizetett tagdíja az év során elérte a 750 000 forintot, visszakap 150 000 forintot!      

Van további 2 érvünk, amiért mindenképp érdemes befizetni a pénztárba decemberben!

• Ha valamelyik önsegélyező szolgáltatásunk érdekében fontos Önnek a 180 napos egyenlege. Ne feledje, az szja-visszatérítés összege azonnal felhasználható bármelyik önsegélyező szolgáltatásra. Amennyiben nem érkezik meg az egészségpénztári számlájára az előzetesen bekalkulált szja, pótolja az összeget saját befizetésből.
• Ha Ön egy nagyobb összegű kezelésre/szűrővizsgálatra gyűjt az egészségpénztárban vagy havi fixdíjas szolgáltatást – például egészségbiztosítást – vesz igénybe és ehhez kalkulált az szja-visszatérítéssel is.

+1 jó tanács Önnek:

Ha a bankszámlájára megérkezik az szja-visszatérítés február közepén, jusson azonnal eszébe, hogy emiatt az önkéntes pénztárba nem érkezik meg a megszokott 20%-os jóváírás. Ezt a legcélszerűbb a visszautalt pénzből, haladéktalanul „pótolni”. Ráadásul így további adó-visszatérítésre lesz jogosult: ha a 2022 februárjában kapott összeget befizeti az egészségpénztárba, a következő évben annak a 20%-át is visszakapja szja-visszatérítésként (ezen a címen évente legfeljebb 150 ezer forintos adóvisszatérítésre jogosult). Nézzünk erre is egy példát:

Ön 2022-ben megkapta a maximális összegű, 809 000 forint családi adókedvezményt. Ha ebből 750 000 forintot befizet a pénztárba abban az évben, további 150 000 forint adó-visszatérítésre válik jogosulttá. Így összesen 959 000 forintot adott Önnek az állam. 

Borítókép: freepik.com

<< VISSZA