Összegyűjtöttük a legfontosabb tudnivalókat ahhoz, hogy gyerekjáték legyen az adó-visszatérítés igénylése. A hibátlan kitöltéshez szüksége lesz a tőlünk kapott adóigazolásra is.

A Nemzeti Adó és Vámhivatal (NAV) minden évben elkészíti a magánszemélyek adóbevallás-tervezetét. Ha szeretne gyorsabban hozzájutni az önnek járó szja-visszatérítéshez, dönthet úgy, hogy inkább önállóan tölti ki a bevallását. Mindkét esetben Önnek kell rendelkeznie az adójóváírásáról és megadnia, hogy melyik pénztárba kéri vissza az önnek járó guruló forintokat.

A pénztári tagságával kapcsolatos összegek egyszerűen a megfelelő sorba kerülhetnek a tőlünk kapott adóigazolás segítségével.

• Aki időben feliratkozott az e-irat szolgáltatásunkra, az Online ügyintézésből tudja letölteni az igazolást a Pénztár üzenetei fülre kattintva.
• Aki eddig nem élt az elektronikus iratkezelés lehetőségével, idén is postán kapta meg az igazolást. Javasoljuk, hogy iratkozzon fel e-ügyintézésre az Online ügyintézésben az E-irat-feliratkozás fülre kattintva, ha szeretne jövőre gyorsabban és kényelemsebben hozzájutni az igazoláshoz. Fontos érv a digitális ügyintézés mellett, hogy az lényegesen csökkenti a Pénztár működési költségét, vagyis megengedi, hogy alacsonyan tartsuk az egyéni befizetésekből levont hozzájárulást és mégis többet fordítsunk ügyfélélményt szolgáló fejlesztésekre.

Az eddigi évektől eltérően idén a Pénztár nem küldte el a tavalyi évről szóló egyenlegközlő kimutatást. Ezt ezúttal tavasszal, legkésőbb június 30-ig fogjuk elkészíteni és eljuttatni Önhöz. Azok, akik feliratkoznak az elektronikus ügyintézésre, az online ügyintéséi fiókjukból tudják majd letölteni a kimutatást. A feltöltésről e-mailen küldünk értesítést.

Mit tegyek, ha kezemben az adóigazolás?

A NAV 2025. március 15-től teszi elérhetővé a bevallástervezetet a KAÜ-azonosítóval rendelkező magánszemélyeknek. Ezt innen tudja majd letölteni: https://nav.gov.hu/szja

A postai kiküldés március 17-ig kérhető, ha nem rendelkezik elektronikus tárhellyel. Postán, elektronikusan, sms-ben, telefonon igényelheti a papíralapú bevallástervezetet, de csak eddig a dátumig. Március 18-tól a tervezet már csak a NAV ügyfélszolgálatain kérhető.

Függetlenül attól, hogy elektronikusan vagy papíralapon szeretné beküldeni a bevallását, a határidő 2025. május 20., kedd. Ha addig nem módosítja a NAV által készített verziót, a tervezet válik hatályossá. Figyelem! Ha szeretné az Új Pillér pénztárba visszakérni az adóforintjait, május 20. előtt töltse ki a Rendelkező nyilatkozatok az adóról II. lapon a 131-136. sorokat a Pénztártól kapott adóigazolás segítségével, a 137. sorban pedig adja meg a Pénztár adatait:

Név: Új Pillér Önkéntes Kölcsönös Egészség- és Önsegélyező Pénztár

Adószám: 18189072-1-41

Bankszámlaszám: 10700024-430040607-51100005

• 131. sor: a nyugdíjpénztárba befizetett összeg utáni rendelkezési jog

A nyugdíjpénztári tagsága után járó adó-visszatérítést is kérheti abba az egészségpénztárba, amelybe volt tagdíj-befizetése az adott adóévben.

• 132. sor: az egészség- és önsegélyező pénztárba befizetett összeg utáni rendelkezési jog

A kedvezmény összege az adóigazoláson egyéni tagdíj és a munkáltatói tagdíj-hozzájárulás címen feltüntetett összeg 20%-a, de legfeljebb 150 ezer forint lehet. A kedvezmény összegét a „b” oszlopba írja be!

• 133. sor: az egészség- és önsegélyező pénztárban lekötött összeg kedvezménye

Az adóév során 24 hónapra lekötött összeg 10%-át írja be a „b” oszlopba.

• 134. sor: az egészség- és önsegélyező pénztár prevenciós szolgáltatásának kedvezménye

A kedvezményre jogosító összeget külön sorban tüntettük fel az adóigazoláson. Ha tavaly nem vett igénybe szűrővizsgálatot, idén ne mulassza el! Ahhoz, hogy érvényesíteni tudja a vizsgálatra járó kedvezményt, nyomtassa ki az orvosi javaslatot, és keresse fel vele a háziorvosát vagy kezelőorvosát. Neki kell beírnia az önnek javasolt szűréseket. Egy javaslaton több vizsgálat is szerepelhet a rizikófaktoroknak (kor, életmód, családi hajlam) megfelelően. Ezt elég a tagsági jogviszonya alatt egyszer benyújtani. Ha a családtagja szeretne szűrővizsgálatra menni, jelölje meg szolgáltatásra jogosult kedvezményezettként és az orvosi javaslat az ő nevére szóljon!

• 135. sor: Az önkéntes kölcsönös biztosítópénztári kedvezmények együttes összege

A „b” oszlopban a 131-134. sorok „b” oszlopának együttes összegét kell szerepeltetni. Ez legfeljebb 150 ezer forint lehet.

• 136. sor: Az összevont adóalap utáni adó terhére utalandó összeg

Ide legfeljebb a 135. sor „b” oszlopában szereplő összeget írhatja, ha az nem haladja meg az 51. sorban szereplő összeget. A visszatérítés nem lehet több, mint az adókedvezmények levonása után fennmaradó összevont adóalap utáni adó. Például, ha Ön a pénztári befizetései alapján 93 000 forint visszatérítésre jogosult, de a kedvezményekkel csökkentett adója csak 82 500 forint, maximum ennyit tud visszakérni az egészségpénztárba.

A kedvezményre is jár kedvezmény

A NAV az adóbevallás benyújtásától számított 30 napon belül, de legkorábban március 1-től utalja át a pénztáraknak az adójóváírást. A pénztárban történt jóváírásról e-mailben kap értesítést.

Az adókedvezményhez további kedvezmények is társulnak:

• A pénzből nem vonunk működési költséget, 100%-ban jóváírjuk az egészségszámláján.
• Azonnal bármelyik Családi pillér szolgáltatásra fordíthatja, nem kell megvárnia, hogy a jóváírástól elteljen 180 nap.
• A jóváírás növeli a negyedéves átlagtőkéjét, így növeli az adott időszakra vonatkozóan önnek jóváírt hozamot is.

Vigyázat! Akinek 1000 forintot meghaladó adótartozása van vagy nincs befizetett személyi jövedelemadója, esetleg nem rendelkezett az adóbevallásában a pénztári adókedvezményről, nem lesz jogosult a visszatérítésre.

Borítókép: freepik.com/wayhomestudio

<< VISSZA