Augusztusban a munkavállalók többségét már az iskolakezdés foglalkoztatja. A jelentős anyagi terhet jelentő időszakban is jól jön a munkáltatói szerepvállalás! Az egészségpénztári megtakarítással jobban jár bárki, függetlenül attól, hogy kicsi vagy nagy a gyereke.

Idén talán még nehezebb dolguk van az iskolások és főiskolások szüleinek – mondja Gergely Péter, a BiztosDöntés.hu pénzügyi szakértője. A családok hosszú hónapok óta a 20%-ot meghaladó infláció árnyékában intézik a bevásárlásaikat. Ezzel párhuzamosan pedig a fizetésük egyre kevesebbet ér. A KSH július 25-én közzétett, 2023. májusra vonatkozó adatai szerint, míg a bruttó és nettó átlagkereset 17,9, illetve 17,7%-kal nőtt az előző évhez képest, a reálkereset 3%-kal csökkent úgy, hogy közben az árak 21,5%-kal nőttek – foglalja össze a szakértő.

Augusztusban már nem tudunk úgy elmenni egy szupermarketbe, hogy az áruház bejáratánál ne a hegyekben álló tanszerek látványa fogadjon. Az áruházláncok idén is nagy erőkkel készülnek az iskolakezdésre. Van olyan lánc, amely már bejelentette, hogy számos terméket, köztük színes ceruzákat, rajzlapokat, temperákat, festékeket, vonalzókat és körzőket tavalyi áron kínál a vásárlóinak.

Az akciók ellenére összességében az 50 ezer forintot is meghaladhatja az iskolakezdés költsége gyermekenként, csak az év elején, a ruhákat nem számítva – mutat rá a BiztosDöntés.hu szakértője közleményében. Még nagyobb kiadással néznek szembe az egyetemi hallgatók szülei. Nekik a kollégiumi díj vagy az albérlet, illetve adott esetben a tandíj jelent nagyobb anyagi megterhelést. A legjobban a kollégiumba bejutó hallgatók járnak, de a helyekért komoly küzdelem folyik. A kollégiumokban tavaly a diákok mindössze ötöde fért el. Az albérlet viszont százezres nagyságrendű kiadást is jelenthet, mint ahogy a tandíj is – sorolja Gergely Péter.

Jól látszik, hogy a tanulmányok megkezdése pénzügyi kérdés is, ezért a Magyar Nemzeti Bank (MNB) is szeretné támogatni az őszi iskolakezdés előtt álló családok és a felsőoktatási tanulmányaikat kezdő hallgatók pénzügyi döntéseit. A „Pénztárcabarát iskolakezdés” fogyasztóvédelmi edukációs kampány részeként a kampány honlapján egy helyen lehet eligazodni az ehhez kötődő bankszámlák, hitelek, pénztári és egyéb támogatások világában.

Gyerekenként 232 ezer forint fizethető az egészségpénztárból

Az a munkáltató, amelyik rendszeresen fizet tagdíj-hozzájárulás, a beiskolázáshoz kapcsolódó kiadásokat is mérsékelni tudja a gyerekes munkavállalói számára. Az önsegélyező ághoz tartozó szolgáltatásra vonatkozik néhány speciális szabály. Ilyen például, hogy csak a 180 napja a pénztártag számláján lévő megtakarítás terhére vehető igénybe. A 180 napos szabály azonban nem vonatkozik az szja-visszatérítésre és a hozamjóváírásra, valamint a célzott támogatásra, ha a munkáltató beiskolázási támogatásra biztosítja a juttatást.

A jogszabály az éves keretösszeget is megszabja: a plafon az adóév első napján érvényes minimálbér, azaz idén 232 000 forint gyermekenként. Cégként megtehetjük azt is, hogy egy évben egyszer, egyösszegben biztosítjuk az adómentesen adható juttatást a gyerekes dolgozóinknak, akik akár év közben is elkölthetik a pénzt a gyermekük iskolával kapcsolatosan felmerülő kiadásaira. Ahhoz, hogy az érintett kollégánk a maximális támogatáshoz hozzájusson, 246 809 forintot kell befizetni a pénztárba figyelembe véve a juttatásból pénztári működésre fordítható hányadot.

A célzott önsegélyező juttatás esetében a munkavállalónak keletkezik adófizetési kötelezettsége: az igénybe vett összeg 24,92%-át kell a következő májusban benyújtandó adóbevallásban bevallania és befizetnie. Ez 232 000 forint elköltése esetén 57 814 forintot jelent, vagyis a cég 246 809 forintjából 174 186 forintot tud a szülő a gyerekére költeni. Ha ezt az összeget bérként kapná, a cégnek 295 977 forintba kerülne.

A számlákat kell összegyűjteni és utólag elszámolni

A pénztártag a tankönyvekről, füzetekről, gyerekruháról szóló számlákat, valamint az egyetemi tandíjat, kollégiumi költséget, albérlet árát tudja beiskolázási célra elszámolni a kiállításuk dátumát követő 120 napon belül. A számláknál arra is figyelni kell, hogy a kiállítás dátuma a tanévkezdés előtt 15 napon belüli és a tanév vége után 15 napon belüli időszakra essen. A 2023/2024-es tanévben a 2023. augusztus 15. és a 2024. július 6. közötti számlákat lehet elszámolni egészségpénztárban, miután a kihirdetett tanév rendje szerint az első tanítási nap szeptember 1., nyáron pedig a szokásosnál egy héttel tovább, június 21-ig tart a tanítás.

Birítókép: freepik.com/lookstudio

<< VISSZA