Az egészségcélú megtakarítási hajlandóság erősödését mutatja az szja-visszatérítés évek óta dinamikusan bővülő összege is: 2018-ban alig több mint 400 millió forintot, 2019-ben várhatóan 485 millió forintot írunk jóvá tagjaink egyéni számláján. Az szja-visszatérítés levonás nélkül azonnal költhető bármelyik egészségpénztári szolgáltatásra.
A tavalyi év során tagjaink jelentősen növelték befizetéseiket: 2018-ban a Patika-csoport tagdíjbevétele megközelítette a 4,1 milliárd forintot, ezen belül az egyéni hozzájárulás meghaladta a 2,2 milliárdot, vagyis a beérkezett egészségforintok közel 55%-át tette ki tagjaink saját befizetése. Ennek megfelelően a Nemzeti Adó- és Vámhivataltól (NAV) várható visszatérítés is megdönt minden eddigi rekordot. A 2019 során érkező szja közel 20%-kal haladhatja meg a tavalyi összeget, a 2017-ben befolyt adó-visszatérítést pedig közel 55%-kal.
Az adóhatóságtól érkező forintok 100%-ban az egyéni számlákat gyarapítják, abból az egészségpénztár nem von működési költséget. A kapott összeget a pénztártagok azonnal az egészségükre vagy akár az önsegélyező támogatások kifizetésére fordíthatják. Utóbbi azért lényeges, mert kizárólag az szja-visszatérítésre és a hozamjóváírásokra nem vonatkozik a 180 napos szabály, vagyis az, hogy csak a pénztártag számláján 180 napja pihenő forintok terhére teljesíthető az önsegélyező szolgáltatás. Mindenképpen érdemes tehát a személyi jövedelemadó-bevallást minél előbb elkészíteni és eljuttatni az adóhatósághoz, hogy a megfizetett adónkból a számlánkon tudhassuk a nekünk visszajáró forintokat.
Már a munkáltatói hozzájárulás után is jár adókedvezmény! |
|
2019-ben bővült az szja-visszatérítésre jogosító befizetések köre a munkáltatói hozzájárulással. A hatályos szja-törvény szerint a munkáltatói hozzájárulás jövedelemnek minősül és bérként adózik, amely után a munkáltató adó és közterhe 21%, a pénztártag munkavállaló adó és közterhe 33,5%. Fontos kedvezmény azonban, hogy az összeg után igénybe lehet venni a 20%-os kedvezményt, akárcsak az egyéni befizetések után. A visszaigényelhető évi 150 ezer forintos maximum idén sem változott.
Szja-kedvezmények 2019-ben
-
20% az egyéni befizetés után
-
20% a munkáltatói hozzájárulás és az adomány után
-
10% az egészségtervvel alátámasztott prevenciós költések után
-
10% a 24 hónapra lekötött megtakarítás után
Január második hetében elindult az idei e-szja rendszer, a 18SZJA jelű személyijövedelemadó-bevallási felület. Azóta minden aktuális bevallási információ elérhető a NAV honlapján. Akik maguk készítik el bevallásukat, már használhatják a webes kitöltő programot is, ami a magyarorszag.hu kormányzati portálon, valamint a NAV eSZJA oldalán érhető el. Az elkészített bevallások elektronikusan beküldhetők az ügyfélkapun át, a bevallást beküldő adózók nagy része ezt a megoldást választotta tavaly – írja a napi.hu az MTI-re hivatkozva. Akiknek nem kell elektronikus kapcsolatot tartaniuk a NAV-val, továbbra is beküldhetik postán a bevallásukat.
Az szja-bevallási és befizetési határidő egységesen, valamennyi adózóra vonatkozóan 2019. május 20-a, március 15-től pedig bárki megnézheti saját adóbevallási tervezetét az ügyfélkapun keresztül és az eSZJA oldalon - hívta fel a figyelmet az adóhatóság.
A pénztári adókedvezményre jogosító igazolást a Patika-csoport pénztárai a jogszabályi kötelezettségüknek eleget téve 2019. január 31-ig postázták.
Az szja-kedvezmények alakulása csoportszinten
Egyéni befizetés (millió Ft) |
1 434 |
1 875 |
2 233 |
24 hónapos lekötés (millió Ft) |
89 |
114 |
142 |
Prevenciós céllal igénybevett pénztári szolgáltatás (millió Ft) |
1 |
11 |
10 |
A pénztártag javára teljesített munkáltatói adomány (millió Ft) |
89 |
96 |
118 |
Tagokat megillető összes szja-kedvezmény (millió Ft) |
313,6 |
406,7 |
485,4 |
Fotó: freepik.com