A prémium Új Pillér Egészségpénztár tagjai idén rekordösszegű SZJA-visszatérítéssel gazdagodtak: átlagosan 45 ezer forint került pluszként a számlákra. A Patika-csoport összesített eredménye is túlszárnyalta az eddigi évekét, hiszen 2016. június 30-ig 9 994 pénztártag számlája gyarapodott 277,6 millió forinttal.
A látványos eredményeket elemezve azonban az is kiderül, hogy az egészségpénztárak teljes tagságára vetítve még mindig kevesen vannak azok, akik saját befizetéseik révén SZJA-visszatérítésre jogosultak. Amennyiben ez a trend nem változik, félő, hogy hosszú távon problémássá válik a hazai társadalom megfelelő szintű egészségügyi ellátása.
|
A készpénz cafeteria a növekedés egyik lehetséges forrása |
  |
A 100 ezer forintos készpénz cafeteriát – a készpénzesített Erzsébet-utalványt – megéri a hosszú távú szempontokat figyelembe véve felhasználni. A munkabéren felül kapott összeg remek lehetőség a későbbi években felmerülő költségekre képzett megtakarítás megalapozására, például úgy, ha önkéntes nyugdíj- vagy egészségpénztárba fizetjük be, vagy akár megosztjuk a két pénztár között: az egészségpénztárban gyűlhetnek az azonnal költhető egészségforintok, a nyugdíjpénztári számlán pedig a nyugodt öregkort biztosító megtakarítás. Az egyéni pénztári befizetések utáni SZJA-visszatérítésnek köszönhetően pedig a 100 ezer forint mellé az állam ad még 20 ezer forintot!
A felelősen gondolkodó munkáltató számára a cafeteria nem elsősorban az adóoptimalizálás eszköze, hanem a teljesítményösztönzés 21. századi módja. Ez azt is jelenti, hogy a korábban a munkáltatónak szociális biztonságot nyújtó megszokott juttatási elemeket a cég anyagi helyzetéhez szabottan érdemes megtartani jövőre, az új cafeteria szabályok ellenére is. Jövőre nem korlátozza a 200 ezres keretösszeg az öngondoskodás-jellegű juttatások mértékét. A munkáltató 49,98%-os közteher mellett a munkavállalók felé megnyilvánuló politikájának megfelelő mértékben támogathatja az öngondoskodást.
Érdemes a dolgozók figyelmét felhívni arra a lehetőségre, hogy a pénztári egyéni tagdíj havonta a munkabérből közvetlenül levonható. Egy munkáltató akkor jár el felelősen, ha erre felhívja, minden jogosult SZJA fizető munkavállaló figyelmét és a pénztárnak a havi bevallásban a munkáltatói hozzájárulás mellett, az egyénileg vállalt önkéntes pénztári tagdíjat is feltünteti és megfizeti.
Havi néhány ezer forintból – akár a minimális pénztári tagdíjból – évek alatt jelentős összeg gyűlhet össze a pénztártag számláján, amelyet a pénztári hozamok is növelnek. Már-már közhely, mégis érdemes lehet a fiatal tehetséges munkavállalók figyelmét felhívni arra, hogy minél korábban kezd valaki takarékoskodni a későbbiekben felmerülő váratlan kiadásokra – akár egy költségesebb orvosi beavatkozásra, akár a nyugdíjas évekre – a mindennapi jövedelme annál kisebb hányadáról kell lemondani ma.
Szerencsére kellő idő áll a dolgozók, a vállalatok és a szolgáltatók rendelkezésére is, hogy az új szabályokat a saját élethelyzetükhöz leginkább illeszkedő módon ültessék át a gyakorlatba. Az Új Pillér Egészségpénztár cafeteria szakértője szívesen
Kardos György várja megkeresésüket az alábbi elérhetőségeken:
Telefon: +36 20 93 68 567
E-mail:
kardos.gyorgy@bonus-cafeteria.hu
Ahogyan arról februári hírlevelünkben beszámoltunk, a Patika és a prémium Új Pillér tagjai 2015-ben rekordarányú egyéni befizetést teljesítettek. Az újpilléresek közül 905 főnek utalt vissza a NAV összesen 41,4 millió forintot. Ez csekély mértékben elmarad az előzetes várakozásunktól, aminek a magyarázata lehet az a NAV-rendelet, amely kimondja: az adóhatóság a pénztári befizetések után járó SZJA-jóváírást csak az adóhátralékkal nem rendelkező adózók részére utalja vissza automatikusan.
A várt és a ténylegesen visszautalt összeg csekély mértékű különbözetének hátterében egy NAV rendelet állhat: az adóhatóság a pénztári befizetések után járó SZJA-jóváírást csak az adóhátralékkal nem rendelkező adózók részére utalja vissza automatikusan.
Itt olvashat arról, hogy mit tehet, ha hátraléka van, és ezért nem kapta vissza a várt összeget.
SZJA-jóváírás 2013-2015.
(Patika és Új Pillér Egészségpénztár, MFt)
|
|
A 2013. pénzügyi évre vonatkozó SZJA-jóváírás (MFt) |
A 2014. pénzügyi évre vonatkozó SZJA-jóváírás (MFt) |
A 2015. pénzügyi évre vonatkozó SZJA-jóváírás (MFt) |
|
Patika és Új Pillér Egészségpénztár együttesen |
190 |
224 |
278 |
A fenti táblázat is mutatja, hogy évről évre nő az egyéni befizetések mértéke változatlan adó-jóváírási feltételek mellett. Ennek alapján nyugodtan kijelenthetjük, hogy a Patika-csoport tagjainak egy részét már nem kell meggyőzni az öngondoskodás fontosságáról, hiszen tisztában vannak azzal, hogy az egészségükre félretett forintok sokszorosan megtérülnek. Biztosak vagyunk abban, hogy jövőre, amikor az új cafeteria szabályok értelmében a munkáltató kedvezményes adózással a SZÉP-kártya mellett csak évi 100 ezer forintot adhat, és az egészségpénztári tagdíj-hozzájárulás a magasabb adózású elemek közé fog tartozni, még magasabb lesz az egyéni befizetések mértéke. És ahogyan azt a legördülő írásunkban is kifejtettük, a 100 ezer forintos készpénz cafeteriát az állam megfejeli 20 ezer forinttal, amennyiben a munkavállaló az összeget az önkéntes pénztári megtakarítása növelésére fordítja. Vagyis a 100 ezer forintból könnyedén csinálhatunk 120 ezer forintot!
